为了规范企业的财务管理，确保资金的安全与高效运作，特制定本库存现金管理制度。该制度旨在明确现金管理的具体流程和责任分配，减少不必要的风险，提高企业的运营效率。

一、现金使用范围

企业应严格控制现金的使用范围，仅限于以下几种情况：

1. 职工工资、津贴及奖金发放。

2. 个人劳务报酬支付。

3. 根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各类奖金。

4. 各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。

5. 出差人员必须随身携带的差旅费。

6. 结算起点（通常为1000元）以下的零星支出。

7. 经中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

二、现金收支管理

1. 收入管理

所有现金收入必须及时入账，并由指定人员负责登记，确保账实相符。任何未入账的现金不得私自存放或挪作他用。

2. 支出管理

现金支出需经过严格的审批程序，所有支出凭证必须真实合法，且符合财务管理制度的要求。未经授权的支出一律禁止。

三、库存限额控制

企业应根据实际业务需求设定合理的库存现金限额，超出限额的部分应及时存入银行。库存现金的限额由财务部门根据企业的日常现金流量进行核定，并定期检查调整。

四、安全措施

1. 现金保管应实行双人负责制，确保资金安全。

2. 现金存放地点必须配备必要的防盗设施，如保险柜等。

3. 定期盘点库存现金，确保账实一致。

五、监督与检查

财务部门应定期对现金管理制度的执行情况进行监督检查，发现问题及时纠正。同时，接受内部审计和外部监管机构的审查，确保制度的有效性和合规性。

通过以上措施，企业能够有效加强库存现金管理，降低财务风险，提升管理水平，为企业长期稳定发展奠定坚实基础。

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希望本制度能够帮助企业更好地管理和使用现金资源，实现经济效益的最大化。