【(管理制度)物业管理公司的财务制度】为了规范物业管理公司的财务管理行为，提高资金使用效率，保障公司正常运营和业主的合法权益，根据国家有关法律法规及行业管理规定，结合本公司的实际情况，特制定本财务管理制度。

一、财务管理的基本原则

1. 合法性原则：所有财务活动必须符合国家法律、法规及相关政策要求，确保财务工作的合法性。

2. 真实性原则：财务数据应真实、准确、完整，不得虚报、瞒报或伪造。

3. 安全性原则：加强资金安全管理，防止资产流失，确保资金运行安全。

4. 效益性原则：合理配置资源，提高资金使用效益，实现公司可持续发展。

二、财务组织架构与职责分工

1. 公司设立财务部门，负责日常财务管理工作，配备专业会计人员。

2. 财务负责人负责全面财务工作，包括预算编制、收支管理、报表编制等。

3. 会计人员负责具体账务处理、票据管理、税务申报等工作。

4. 出纳人员负责现金收付、银行结算、票据保管等事务。

三、收入管理

1. 物业管理公司收入主要包括：物业服务费、公共设施使用费、停车费、租赁收入及其他合法收入。

2. 所有收入必须及时入账，做到日清月结，严禁私设小金库。

3. 收费标准应按照合同约定执行，如需调整，须经业主大会或相关主管部门批准。

四、支出管理

1. 公司支出分为日常运营费用、维修维护费用、人员工资、税费及其他合规支出。

2. 所有支出须事先审批，严格执行预算管理，控制成本开支。

3. 大额支出需由财务负责人审核，并报总经理或董事会批准。

五、资产管理

1. 公司应建立资产台账，对固定资产、流动资产进行分类登记和管理。

2. 资产购置、调拨、报废等均需履行审批手续，确保资产安全和有效利用。

3. 定期进行资产盘点，确保账实相符。

六、财务报告与监督

1. 每月编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，供管理层参考。

2. 每季度向业主委员会或相关机构提交财务报告，接受监督。

3. 接受外部审计机构的年度审计，确保财务信息透明、公正。

七、财务档案管理

1. 所有财务凭证、账簿、报表等资料应妥善保存，按规定年限归档。

2. 档案管理人员应定期检查，防止丢失或损坏。

3. 涉及敏感信息的资料，应严格保密，未经批准不得外借或泄露。

八、附则

1. 本制度自发布之日起施行，由公司财务部门负责解释。

2. 在执行过程中如遇特殊情况，应报请公司管理层研究决定。

3. 本制度将根据公司发展情况适时修订和完善。

通过建立健全的财务管理制度，物业管理公司能够提升管理水平，增强财务透明度，为业主提供更加优质的服务，同时推动企业健康、稳定发展。